Контрагент в IV кв. 2021 года выставил счет-фактуру на сумму 122 тыс. руб. 10.01.2022 контрагент выставил исправленную счет-фактуру на сумму 117 тыс. руб. Мы сдали декларацию по НДС за IV кв. 2021 и взяли в зачет 122 тыс. руб. Как теперь правильно отразить исправления? Нужно сдать корректировочную декларацию за IV кв. 2021 и показать с минусом 122 тыс. руб. в доп. листе книги покупок, а в 2022 г. взять в зачет 117 тыс. руб.? Или же в корректировочной декларации за IV кв. 2021 г. показать минус 122 тыс. и плюс 117 тыс. руб.? Смущает, что дата исправления счета-фактуры — 10.01.2022.
В корректировочной декларации за IV квартал 2021 г. следует показать минус 122 тыс. руб. и плюс 117 тыс. руб. Несмотря на то что исправленный...
Просмотр полного текста ответа и возможность задать вопросы доступны при покупке тарифа
Вместе с экспертом разберем, что изменится при работе с алкоголем в 2023 — 2024:
отмена алкогольной декларации, маркировка пива, регистры в ЕГАИС