Выделять ли НДС из счет‑фактуры

Есть чек из розничного магазина, приобретены, например, канцтовары или хозтовары. В чеке указано: ручка 1 шт., цена 20,83, НДС 4,17, сумма 25 руб. Могу ли я при проведении авансового отчета указать: ручка 1 шт., 25 руб. (без НДС), проводки Дт 10 Кт 71, будет ли это ошибкой и при проверке могут как-то наказать организацию в случае, если это неправильно. Либо я должна сделать так: ручка 1 шт., цена 20,83, НДС 4,17 и не ставлю галочку (в программе 1С 8.3) в окошечке для счета-фактуры и тогда проводки Дт 10 Кт 71, Дт 19 Кт 71 Дт 91.02 Кт 19. Организация ООО на общей системе налогообложения, плательщик НДС. Главный бухгалтер говорит, что выделяем НДС только при наличии счета-фактуры, но тогда если я ставлю без НДС, то вся сумма идет на себестоимость. Лично мне кажется, что нужно работать по документу: есть НДС, ставим НДС, нет счета-фактуры, просто не ставим галочку в окошечко для счета-фактуры и НДС списываем на прочие расходы. Очень хотелось бы узнать, как нужно делать правильно.

20 декабря 2019

Обратите внимание на Письмо Минфина России от 28.12.2017 № 03-07-11/87948: при покупке товаров за наличный расчет сотрудниками организации...

Просмотр полного текста ответа и возможность задать вопросы доступны при покупке тарифа

Похожие вопросы