Вопросы

Ставка НДС при оплате

Мы ООО на ОСНО, в марте 2018 г. произвели по р/сЧ оплату поставщику (тоже ООО на ОСНО) по выставленному от них счету за предоставления доступа в торгах на сумму 3 481 рУБ., в т.ч. НДС 18%. Контрагент нам выставил авансовый счет-фактуру. Вычет по НДС 531 руб был принят. В декабре 2019 года, контрагент выставил закрывающие документы на сумму 3 481 руб. со ставкой НДС 20%. НДС составил 580,17 руб. При формировании декларации за IV кв. 2019 год d книге продаж в разделе 9 в строке 17а стоит сумма 531 В книге покупок в раздел 8 в строке 16 стоит сумма 580,17. Могут ли у нас или у поставщика возникнуть проблемы с ИФНС, что оплата прошла со ставкой 18% в 2018 г., а акты и счет-фактура за 2019 г. нам выставляются уже с действующей с 2019 г. ставкой 20%?
23 января
Да, налоговики могут предъявить претензии. Ведь с предоплаты, полученной в 2018 году, продавец должен был исчислить НДС по ставке 18/118....
Просмотр полного текста ответа и возможность задать вопросы доступны при покупке тарифа

Похожие вопросы