Когда можно принять НДС к вычету, а когда нельзя.
На что обращать внимание в счете-фактуре, чтобы принять НДС к вычету.
Что делать с НДС, который «завис» на счете 19, и кто такой «агент».
Подарок: пошаговая инструкция о том, как правильно считать НДС к уплате в бюджет.

Для кого вебинар: для тех, кто только начинает вести учет в коммерческих организациях или у кого еще мало опыта.

Бесплатно для всех до 23 ноября 2021 года:

запись вебинара — смотрите в ускоренном или замедленном режиме, а также через телефон, если вы уже скачали мобильное приложение Контур.Школа в App Store или Google Play;
методичка и шпаргалка — скачайте под картинкой вебинара во вкладке «Материалы»;
онлайн-тест и электронный сертификат Контур.Школы (при верных ответах на тест).

Закажите Карту.Школы, чтобы получить доступ ко всем вебинарам.

развернуть все ↓

Введение 00:00:11
1. НДС по расходам на командировку 00:01:41
1. 1.1. На что обращать внимание в счет-фактуре 00:17:01
2. 1.2. Агент – кто это и как он считает НДС 00:33:44
Агент – кто это и как он считает НДС 00:42:13
1. 2.1. Заключение 00:54:33

Представление уточненки

Как мне правильно поступить в следующей ситуации: в IV кв. 2020 г. был принят к вычету один и тот же счет-фактура 2 раза, следовательно, уменьшен налог к уплате в бюджет. Выяснилось это только недавно...

Ответила Елена Данякина

23 сентября

Расчет НДС

Организация ООО (РФ) оплачивает услуги поставщику ТСНО (Казахстан) в рублях по договору, стоимость 50 000 руб. без НДС. ООО выступает как налоговый агент и должно заплатить НДС. Как рассчитать НДС?...

Ответила Елена Данякина

23 сентября

Хотите задать вопрос по теме?

Купить тариф

Электронный сертификат Контур.Школы, подтверждающий профессиональные знания по теме вебинара, высылается вам после успешного прохождения тестирования. На выполнение теста отводится 3 попытки по 45 минут. Для получения сертификата необходимо правильно ответить на 70% вопросов теста.

Пройдите тестирование и получите сертификат.
Сертификат предоставляется только в электронном виде.

17 комментариев Написать свой

Артем Духовников, 21 сентября, 14:00

Здравствуйте! Во втором вопросе не понятно, какая сумма из общей суммы выставленных счет фактур была без НДС? Зачем тогда вообще было заявлять о приобретенных товарах без НДС?

3 ответа

Наталья Никитченко, 21 сентября, 14:45

Здравствуйте Артем! У вас есть информация о реализации, у вас есть информация о полученных счетах-фактурах. Нужно посчитать НДС с реализации и НДС, который во входящих счета=фактурах, а зачтем посчитать НДС , подлежащий уплате в бюджет. Из НДС с реализации, отнять НДС по входящим счет-фактурам

2 ответа

Ольга Климова, 22 сентября, 00:26

Все равно не получается

1 ответ

Наталья Никитченко, 22 сентября, 10:05

Ольга, надеюсь что после нашего телефонного разговора все встало на свои места :-)

Екатерина Бова, 21 сентября, 12:34

Добрый день!Мне кажется в тесте во втором вопросе ошибка в ответах

4 ответа

Екатерина Бова, 21 сентября, 12:41

У вас две раза указан вариант ответа 550 000.,А там получается другой ответ, которого нет в перечне.

Наталья Никитченко, 21 сентября, 13:02

Спасибо Вам за внимательность, сейчас поправим это недоразумение)) но среди вариантов все же есть правильный ответ (это по секрету))))

Александр Смольняков, 21 сентября, 15:03

Спешка подвела в ответе на вопрос, перечитав нашла свою ошибку при ответе)

Наталья Никитченко, 22 сентября, 10:06

Отлично!

Елена Чугунова, 21 сентября, 07:58

Здравствуйте! ИП купил имущество у госоргана. Какие разделы декларации по НДС нужно сдать в налоговую в качестве налогового агента (Раздел 1 и Раздел 2) ? Какие еще документы надо сдать кроме декларации? Нужно ли выписывать с/ф , заполнять книгу продаж и журнал?

Наталья Никитченко, 21 сентября, 11:18

Необходимо сдать титульный лист, раздел 1 и раздел 2.
Налоговый агент при исчислении суммы НДС должен составить счет-фактуру в порядке, установленном п. п. 5, 6 ст. 169 Налогового кодекса (п. 3 ст. 168 НК РФ).
Оформленный документ нужно зарегистрировать в части 1 журнала учета счетов-фактур, а также в книге продаж. Сделать это следует на дату составления счета-фактуры (п. 1 приложения 3, п. 15, 16 раздела II приложения 5 к Постановлению Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137).
Когда у налогового агента возникнет право на вычет НДС, счет-фактуру нужно будет зарегистрировать в книге покупок (п. 23 раздела II приложения 4 к Постановлению Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137).

Елена Чугунова, 21 сентября, 12:25

А журнал в налоговую надо отпралять?

Наталья Никитченко, 21 сентября, 12:44

Если вы не плательщик НДС и не являетесь посредником (по условиям договора), то в налоговую отправляете только титульный лист, раздел 1 и раздел 2.

Еще мнения (2)

Екатерина Мазуро, 21 сентября, 06:56

Здравствуйте! Будет ли запись вебинара?

Алексей Манахов, 21 сентября, 11:10

запись будет доступна на странице вебинара до 23.11

Елена Глинская, 20 сентября, 18:46

Очень нужный вебинар, спасибо!

Наталья Никитченко, 21 сентября, 11:11

Елена! Благодарю Вас!

НДС. Разбираем вопросы начинающих бухгалтеров

Лектор